Совершенствование безналичных расчетов в Республике Беларусь

Вопросу развития безналичных расчетов в Республике Беларусь уделяется достаточно много внимания на самом высшем уровне. Подтверждением этому является принятие Указа Президента Республики Беларусь от 16.10.2018 №  414 «О совершенствовании безналичных расчетов» (далее – Указ № 414). В данном материале рассмотрим предстоящие новеллы безналичных расчетов.

Создание новой информационной системы

С 1 января 2020 г. создается автоматизированная информационная система исполнения денежных обязательств (далее – АИС ИДО).

Цели создания АИС ИДО

 

АИС ИДО создается для:

  1. бесспорного списания денежных средств плательщиков со счетов в банках, небанковских кредитно-финансовых организациях, ОАО «Банк развития Республики Беларусь» (далее – банки), электронных денег в электронных кошельках в счет уплаты платежей в бюджет, в т.ч. государственные целевые бюджетные фонды, государственные внебюджетные фонды (далее – платежи в бюджет), для исполнения иных денежных обязательств;
  2. для осуществления плательщиками платежей в бюджет в случае недостаточности денежных средств на счетах в банках и электронных денег в электронных кошельках для исполнения в полном объеме обязательств перед бюджетом;
  3. для обеспечения взаимодействия между участниками АИС ИДО по исполнению в полном объеме денежных обязательств, указанных выше (далее – неисполненные денежные обязательства).

Таким образом, мы видим, что основная цель АИС ИДО – наполнение бюджета как в принудительном, так и добровольном порядке. При этом в принудительном порядке существует возможность списания денежных средств, электронных денег и для исполнения иных денежных обязательств.

Информационное наполнение АИС ИДО

 

Информация о неисполненных денежных обязательствах формируется в АИС ИДО на основании поступивших платежных требований взыскателей на взыскание денежных средств в бесспорном порядке (далее – платежные требования взыскателей) и платежных инструкций плательщиков на перечисление платежей в бюджет (далее – платежные инструкции плательщиков).

Плательщики в АИС ИДО

 

Плательщиками в АИС ИДО являются:

  • юридические лица, в т.ч. осуществляющие исполнение их денежных обязательств филиалы, представительства и иные обособленные подразделения юридических лиц;
  • организации, не являющиеся юридическими лицами;
  • физические лица, в т.ч. индивидуальные предприниматели.

 

Участники АИС ИДО

 

Участниками АИС ИДО являются:

  • Национальный банк Республики Беларусь (далее – Национальный банк);
  • ОАО «Белорусский межбанковский расчетный центр»;
  • банки;
  • плательщики – при недостаточности денежных средств на счетах в банках и электронных денег в электронных кошельках для исполнения их платежных инструкций на перечисление платежей в бюджет в полном объеме;
  • взыскатели: органы Комитета государственного контроля, налоговые, таможенные органы, Министерство финансов, Фонд социальной защиты населения, органы, ведущие уголовный процесс, иные государственные органы (уполномоченные должностные лица) (далее – уполномоченные государственные органы) и банки при реализации полномочий, предоставленных им законодательными актами на взыскание в бесспорном порядке денежных средств (электронных денег); иные юридические лица, организации, не являющиеся юридическими лицами, физические лица, в т.ч. индивидуальные предприниматели, имеющие исполнительные документы, по которым в соответствии с законодательными актами осуществляется взыскание в бесспорном порядке денежных средств со счетов в банках, электронных денег из электронных кошельков.

 

Владелец АИС ИДО

Национальный банк является владельцем АИС ИДО: совместно с Советом Министров Республики Беларусь устанавливает правила игры в АИС ИДО, а также заключает с уполномоченными государственными органами, банками и оператором АИС ИДО договоры на участие в АИС ИДО. 

Оператор АИС ИДО 

ОАО «Белорусский межбанковский расчетный центр» является оператором АИС ИДО, обеспечивает взаимодействие участников АИС ИДО и отвечает за программно-техническую часть АИС ИДО. 

Исполнение неисполненных денежных обязательств в АИС ИДО

Неисполненные денежные обязательства, выраженные в белорусских рублях, исполняются также в белорусских рублях за счет: 

  • находящихся на счетах в банках денежных средств в белорусских рублях;
  • находящихся на счетах в банках денежных средств в иностранной валюте (с ее продажей);
  • номинированных в белорусских рублях электронных денег.

Указом № 414 установлены случаи исполнения в иностранной валюте за счет находящихся на счетах в банках денежных средств в иностранной валюте (в т.ч. с конверсией), белорусских рублях (с покупкой иностранной валюты) неисполненных денежных обязательств, выраженных в иностранной валюте. Такими случаями являются, например, денежные обязательства по бюджетным займам и начисленным по ним процентам и пеням; по погашению и обслуживанию внешних государственных займов и др.

Порядок направления расчетных документов в АИС ИДО

Взыскатели, заключившие договоры на участие в АИС ИДО, направляют свои платежные требования в виде электронного документа для исполнения непосредственно в АИС ИДО. Взыскатели, не заключившие договоры на участие в АИС ИДО, направляют свои платежные требования через обслуживающие их банки. При этом платежные требования направляются взыскателями независимо от наличия у плательщиков денежных средств на счетах в банках и электронных денег в электронных кошельках.

Плательщики направляют свои платежные инструкции для исполнения в АИС ИДО через банки, в которых у них открыты счета и (или) электронные кошельки, и только в случае недостаточности денежных средств на счетах в банках и электронных денег в электронных кошельках для исполнения данных платежных инструкций в полном объеме.

Права плательщиков и взыскателей в отношении расчетных документов, направленных в АИС ИДО

 

После направления в АИС ИДО платежной инструкции плательщик вправе лишь ее отозвать посредством направления в АИС ИДО электронного документа (электронного сообщения). 

Взыскатель имеет больше прав в отношении оформленного им платежного требования, направленного в АИС ИДО:

  • отозвать платежное требование;
  • уменьшить сумму неисполненного денежного обязательства;
  • изменить реквизиты бенефициара, указанные в платежном требовании;
  • приостановить исполнение платежного требования.

Платежные требования взыскателей могут быть приостановлены в случаях, установленных законодательными актами, а также на основании поступившего в банк плательщика судебного постановления, содержащего требования о таком приостановлении.

Основания оформления платежных требований

 

Взыскатели оформляют платежные требования на основании следующих документов (оригиналов или дубликатов (копий) в случаях, установленных законодательством): 

  • исполнительных надписей нотариусов, иных исполнительных документов;
  • решений (распоряжений) уполномоченных государственных органов и банков;
  • постановлений органов, ведущих уголовный процесс;
  • постановлений о наложении административного взыскания.

 

Ограничения по взысканию денежных средств физических лиц

Указом № 414 установлено, что со счетов физических лиц в банках не допускается взыскание в бесспорном порядке денежных средств:

  • на которые такое взыскание не может быть обращено в соответствии с законодательными актами (см.: ст. 109 Трудового кодекса Республики Беларусь, п. 6 приложения к Закону Республики Беларусь от 24.10.2016 № 439-З «Об исполнительном производстве»);
  • в размере, превышающем размер удержаний, установленный законодательными актами (см.: ст. 108 Трудового кодекса Республики Беларусь).

 

Очередность платежей

Расчетные документы взыскателей и плательщиков исполняются в соответствии с установленной законодательными актами очередностью платежей, указанной в платежных требованиях взыскателей, платежных инструкциях плательщиков, а в пределах одной очереди – с учетом времени поступления в АИС ИДО платежных требований взыскателей, платежных инструкций плательщиков с соблюдением требований, предусмотренных законодательными актами.

Взаимодействие посредством АИС ИДО

  1. При поступлении в банк расчетных документов этот банк передает их в АИС ИДО и обеспечивает полноту и неизменность информации, содержащейся в передаваемых им документах.
  2. В АИС ИДО: определяется общая сумма неисполненных денежных обязательств плательщика, а затем с учетом имеющейся в Национальном банке информации об открытых плательщику счетах (электронных кошельках) в банках формируется и направляется в каждый банк плательщика электронный документ, содержащий общую сумму неисполненных денежных обязательств плательщика.
  3. Банк плательщика после получения электронного документа направляет в АИС ИДО ответный электронный документ, содержащий информацию о сумме денежных средств на счетах плательщика в этом банке, электронных денег в его электронных кошельках либо об их отсутствии. При этом не учитываются суммы денежных средств:
  • подлежащие направлению на исполнение платежных инструкций плательщика в очередности, установленной законодательными актами, во внеочередном и (или) первоочередном порядке;
  • подлежащие направлению на осуществление расходных операций на основании разрешений органов (должностных лиц), принявших (вынесших) решение о приостановлении операций по счетам и (или) постановление (определение) о наложении ареста, поступивших в банк плательщика в установленном законодательством порядке;
  • списание которых не осуществляется в связи с замораживанием средств и (или) блокированием финансовой операции в соответствии с требованиями законодательства о предотвращении легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения.

В случае наличия неисполненных денежных обязательств банк плательщика может исполнить платежные инструкции плательщика только на осуществление:

  • внеочередных и (или) первоочередных платежей;
  • платежей на основании разрешений органов (должностных лиц), принявших (вынесших) решение о приостановлении операций по счетам в банке и (или) постановление (определение) о наложении ареста на денежные средства на счетах в банках.

     4. В АИС ИДО формируется платежная инструкция в виде электронного документа с указанием в ней сумм, дат и номеров платежных требований взыскателей и (или) платежных инструкций плательщиков, назначения платежа и иных обязательных реквизитов (далее – платежная инструкция АИС ИДО) и направляется в банк плательщика для исполнения. Платежная инструкция АИС ИДО может быть сформирована на исполнение расчетных документов как в полном объеме, так и на частичное исполнение при недостаточности денежных средств (электронных денег).
     5. Банк плательщика исполняет платежную инструкцию АИС ИДО либо отказывает в ее исполнении и направляет в АИС ИДО электронный документ об исполнении (отказе в исполнении). 
     6. Указом № 414 установлены особенности исполнения расчетных документов в случае несовпадения валюты расчетных документов с валютой денежных средств. 

Так, при получении расчетных документов в белорусских рублях и наличии у плательщика иностранной валюты банк обязан продать иностранную валюту по официальному курсу белорусского рубля по отношению к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком на дату исполнения платежной инструкции АИС ИДО. 
При получении расчетных документов в иностранной валюте и наличии у плательщика белорусских рублей банк обязан купить иностранную валюту по официальному курсу белорусского рубля по отношению к соответствующей иностранной валюте, установленному Национальным банком на дату исполнения платежной инструкции АИС ИДО. Валютно-обменные операции осуществляются без взимания банками платы (вознаграждения).

     7. В АИС ИДО аккумулируется вся актуальная информация о неисполненных денежных обязательствах с учетом электронных документов банка плательщика об исполнении платежной инструкции АИС ИДО, новых платежных требований взыскателя, новых платежных инструкций плательщика, электронных документов об отзыве, приостановлении, уменьшении расчетных документов. 
При этом АИС ИДО информирует уполномоченный государственный орган об исполнении (частичном исполнении) сформированных им платежных требований. В банк плательщика направляются электронный документ с указанием пересчитанных сумм неисполненных денежных обязательств, платежные инструкции АИС ИДО для исполнения неисполненных денежных обязательств плательщика, а при исполнении в полном объеме всех находящихся в АИС ИДО платежных требований взыскателя, платежных инструкций плательщика – электронный документ об отсутствии у плательщика неисполненных денежных обязательств.

Передача информации посредством АИС ИДО и ее предоставление в соответствии с Указом № 414 не являются нарушением банковской тайны. При передаче посредством АИС ИДО информации в отношении физических лиц получение их письменного согласия не требуется.

Денис Сафаревичюрист

 

ПОЛУЧИТЬ БЕСПЛАТНЫЙ ДАЙДЖЕСТ ЖУРНАЛА НА ПОЧТУ

Без комментариев

Оставить комментарий